¿Qué es una cuenta de ahorro libre de impuestos que sólo puede utilizarse para gastos educativos?
Cuando usted invierte en Bright Start, cualquier ganancia crece libre de impuestos federales, y está libre de impuestos cuando se retira para gastos universitarios calificados. Si vive en Illinois, también obtendrá algunas ventajas fiscales estatales adicionales. Para los contribuyentes de Illinois, las aportaciones a Bright Start son deducibles de impuestos. Disfrutará de una deducción de hasta 10.000 $ anuales (20.000 $ si está casado y presenta una declaración conjunta) y no pagará impuestos estatales sobre la renta por las ganancias y los retiros que se utilicen para gastos universitarios cualificados1. También puede deducir la parte de la aportación (pero no las ganancias) de las transferencias de otros planes estatales 529. Fecha límite del 31 de diciembre para las aportaciones. Para ser deducible en un año natural, debe realizar la aportación antes de que finalice dicho año natural. Las aportaciones con matasellos del 31 de diciembre o anterior se considerarán realizadas en el año en que se enviaron.
Tenga en cuenta que si destina los fondos a gastos no cualificados, pagará impuestos sobre sus ganancias, más un 10% adicional de impuestos federales. Además, el importe de cualquier deducción realizada previamente a efectos del impuesto sobre la renta de Illinois está sujeto a recuperación si se retira para fines no cualificados o si los activos se transfieren a un plan 529 que no sea de Illinois. Otros estados ofrecen ventajas similares a sus residentes, por lo que, si vive fuera de Illinois, le conviene conocer el plan de su propio estado y sus ventajas y características.
Cuenta de ahorro libre de impuestos bank of america
Supuestos: inversión inicial de 2.500 $ con inversiones mensuales subsiguientes de 100 $ durante un período de 18 años; tasa de rendimiento anual de la inversión del 5% y no se retiran reembolsos durante el período de tiempo especificado; el contribuyente se encuentra en el tramo del 30% del impuesto federal sobre la renta para todas las opciones en el momento de las aportaciones y la distribución. Este caso hipotético es meramente ilustrativo. No refleja una inversión real en ningún plan 529 en particular ni los impuestos pagaderos en caso de distribución no cualificada.
Divulgación de la Circular 230 del IRS: American Century Companies, Inc. y sus filiales no proporcionan asesoramiento fiscal. En consecuencia, cualquier discusión sobre asuntos fiscales de EE.UU. contenida en este documento (incluyendo cualquier anexo) no está destinada ni escrita para ser utilizada, y no puede ser utilizada, en relación con la promoción, comercialización o recomendación por cualquier persona no afiliada a American Century Companies, Inc. de cualquiera de los asuntos tratados en este documento o con el fin de evitar sanciones relacionadas con los impuestos de EE.UU..
La disponibilidad de beneficios fiscales u otros beneficios estatales (como ayudas financieras, fondos para becas y protección frente a acreedores) puede estar condicionada al cumplimiento de determinados requisitos, como la residencia, la finalidad o el momento de las distribuciones u otros factores.
Mejor cuenta de ahorro libre de impuestos
En el pasado, ahorrar para la educación universitaria de los hijos era mucho más sencillo y asequible. También había muchas menos ventajas fiscales. Con el tiempo, las normas fiscales han evolucionado, dando lugar a una confusa variedad de cuentas de ahorro universitarias con ventajas fiscales, créditos fiscales y otras exenciones fiscales disponibles para las familias que intentan financiar la educación universitaria de un hijo. A continuación analizamos las consecuencias fiscales de los distintos planes de ahorro para la universidad.
La primera oportunidad de ahorro universitario con ventajas fiscales se instituyó en 1990. El Programa de Bonos de Ahorro para la Educación garantizaba que los contribuyentes no pagaran impuestos sobre los intereses devengados por determinados bonos del Estado rescatados para pagar la matrícula de un hijo. Los Bonos de la Serie EE y los Bonos de la Serie I cumplen los requisitos.
El bono debe estar a su nombre o al de usted y su cónyuge para poder acogerse al programa. Esto significa que los bonos emitidos a nombre de su hijo no son elegibles. Además, no se beneficiará de esta desgravación fiscal a menos que su renta bruta ajustada modificada (MAGI) de 2022 sea inferior a 158.650 $ si está casado o a 100.800 $ si es soltero.
Cuenta de inversión libre de impuestos
Tener una cuenta de ahorro tiene varias ventajas: son estables, ofrecen tipos de interés y están garantizadas por la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Sin embargo, los intereses de las cuentas de ahorro están sujetos a impuestos.
Los contribuyentes deben pagar impuestos sobre los intereses devengados en sus cuentas de ahorro, pero no sobre el principal. Los intereses devengados se consideran ingresos adicionales del año y se gravan al tipo normal del impuesto sobre la renta del contribuyente.
Una cuenta de ahorro tradicional no es el único tipo de cuenta que ofrece ingresos por intereses. Muchas entidades financieras ofrecen otros tipos de cuentas remuneradas sujetas a impuestos. Algunas cuentas corrientes, certificados de depósito (CD), cuentas del mercado monetario y cuentas de ahorro de alto rendimiento están sujetas a los mismos impuestos que una cuenta de ahorro normal.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) considera que los intereses de una cuenta de ahorro son rendimientos del trabajo. Esto significa que tendrá que considerar los intereses como ingresos imponibles a la hora de calcular la cantidad de impuestos que le corresponde pagar en cada ejercicio fiscal.